4.08. Análisis crítico del sistema de prevención de lavado de activo en los bancos.

Autores: Díaz Lagos, José, Mahncke Torres, Margarita, Abarca Serrano, Allyson.

Palabras Clave: Banco, Lavado de Dinero, Modelo de Prevención de Delitos, Auditoría Forense.

A nivel internacional el lavado de dinero es un tema relevante que se ha expandido en las últimas décadas debido al crecimiento del narcotráfico en países de América Latina y a las bajas barreras de ingreso en paraísos fiscales, elementos que facilitarían el blanqueo de activos. A nivel nacional, el derecho chileno ha legislado dos leyes, N°19.913 y N°20.393, que son fundamentales para establecer el tratamiento en Chile respecto de los delitos de lavado de dinero, cohecho y financiamiento al terrorismo…